淮安市政府关于印发淮安市投资建设公司和土地储备中心财务总监委派管理暂行办法的通知
江苏省淮安市人民政府
市政府关于印发淮安市投资建设公司和土地储备中心财务总监委派管理暂行办法的通知
淮政发〔2008〕144号
市各委、办、局，市各直属单位：
现将《淮安市投资建设公司和土地储备中心财务总监委派管理暂行办法》印发给你们，请遵照执行。
淮安市人民政府
二○○八年九月十二日
淮安市投资建设公司和土地储备中心财务总监委派管理暂行办法
第一条 为了适应社会主义市场经济的需要，完善国有资产管理体制，加强对投资建设公司和土地储备中心的财务管理与监督，确保国有资产的保值、增值，根据《省政府关于印发江苏省省级国有资产经营公司财务总监暂行办法的通知》（苏政发〔2002〕70号）精神，制定本暂行办法。
第二条 本暂行办法所称财务总监，是指由市政府委托市财政局派驻各代表政府对城建项目实行市场化运作的投资建设公司和土地储备中心履行资产与财务监督职责的管理人员。
第三条 财务总监的任职条件是：自觉贯彻执行党的各项方针政策；熟悉并认真执行国家和省市有关法律、法规和规章；具有扎实的企业财务专业知识和企业管理知识；遵纪守法，坚持原则，廉洁自律，具有较强的事业心和责任心；身体健康，能够胜任本岗位工作。
第四条 财务总监的工作职责是以财务监督为核心，对投资建设公司和土地储备中心的国有资产营运和财务活动进行全程监督（包括事前、事中、事后），协助投资建设公司和土地储备中心建立健全各项财务管理规章制度。具体包括：
（一）根据国家和省、市制定的国有资产与财务管理的法律、法规和制度，监督投资建设公司和土地储备中心的日常财务活动；
（二）参与制定投资建设公司和土地储备中心财务管理、资产管理的规章制度，审核其财务报表、报告，确保财务信息能真实披露；
（三）审核投资建设公司和土地储备中心编制的预、决算方案、财务收支计划、费用开支计划、利润分配和弥补亏损方案、信贷计划、资金筹集和使用计划，并监督其执行；
（四）审核投资建设公司和土地储备中心市场化经营重点城建项目概预决算方案，监督投资建设公司和土地储备中心对项目预算的执行，并协助财政、审计部门做好项目概、预、决算审查审计工作；
（五）参与市场化运作资产工作，尤其是要参与政府注入投资公司的土地资产的运作过程，做好资产运作中涉及到政府、财政、相关部门的协调工作；
（六）列席投资建设公司和土地储备中心董事会、监事会和总经理办公会，参与讨论有关重大决策事项；
（七）对投资建设公司和土地储备中心产权变动和国有资产保值、增值情况提出审核意见；
（八）及时发现和制止投资建设公司和土地储备中心违反财经法规的行为和可能造成国有资产流失的经营行为，并向其董事会报告，必要时可直接向委派机关报告；
（九）与董事长或总经理联签相关事项；（十）委派机关赋予的其他职责。
第五条 财务总监实行联签工作方式。联签即是指必须经公司董事长或总经理和派驻投资建设公司和土地储备中心的财务总监共同审核及签署书面意见，投资建设公司和土地储备中心才能按照有关规定报批或执行国有资产变动、大额资金流动，才能实施资产市场化运作方案。财务总监与董事长或总经理联签的国有资产变动包括：
（一）投资建设公司和土地储备中心及其全资、控股企业的改制、兼并、破产、解散、关闭、资产（产权、股权）转让；
（二）投资建设公司和土地储备中心及其全资、控股企业对外投资；
（三）投资建设公司和土地储备中心及其全资、控股企业的发行债券方案；
（四）投资建设公司和土地储备中心及其全资、控股企业对外贷款担保业务。
财务总监与董事长或总经理联签的投资建设公司和土地储备中心大额资金流动包括：
（一）较大数额的资金、现金调拨和支付，具体的联签金额标准，由投资建设公司和土地储备中心董事会和财务总监根据工作的实际情况商定后报市财政局备案；
（二）投资建设公司和土地储备中心的对外举债。财务总监与董事长、总经理联签的投资建设公司和土地储备中心资产市场化运作方案包括：一是利用政府注入资产进行融资方案；二是政府注入资产市场化运作变现方案。为确保联签工作的顺利实施，以维护联签制度的严肃性，凡属工作制度规定联签范围的有关事项，投资建设公司和土地储备中心的有关部门及工作人员，应送董事长、总经理、财务总监联签。对违反规定逃避、抵制联签工作的，将依照投资建设公司和土地储备中心的有关规定追究有关人员的相关责任；造成严重后果、构成犯罪的，依法追究其刑事责任。财务总监必须按规定对送签的有关文件进行认真审查，并及时签出；对投资建设公司和土地储备中心符合法律、法规的决策，不得无理拒签；对联签内容认为依据不足的事项，要作出书面说明，并请董事长、总经理责成有关部门迅速补齐有关依据，再行联签；对违反国家有关法律、法规、公司章程、董事会决议的事项应先行劝阻，在劝阻无效时方可予以拒签。投资建设公司和土地储备中心董事长、总经理认为财务总监拒签的理由不充分，或基于某些原因需将其决定付诸实施的，财务总监应及时向市财政局及有关部门报告。
第六条 财务总监实行报告工作制度。报告包括定期报告和重大事项专题报告。定期报告分为季度报告和年度报告。季度报告在季度终了后20天内，由财务总监向市财政局提交投资建设公司和土地储备中心资产状况和财务状况的评价报告；年度报告在年度终了后一个月内，由财务总监向市财政局提交如下报告：
（一）投资建设公司和土地储备中心的财务会计制度执行情况的报告；
（二）投资建设公司和土地储备中心的年度财务会计报告和财务总监审核报告；
（三）投资建设公司和土地储备中心的资产营运、国有资产变动及保值增值情况报告；
（四）投资建设公司和土地储备中心重大项目实施情况的报告；
（五）其他履行职责的情况。重大事项专题报告分为事前报告和事后报告。
事前报告为财务总监对投资建设公司和土地储备中心发生的以下重大事项事先提出审核意见，并向市财政局报告：
（一）本规定第四条1—5项的所列事项中的重大活动及非日常性工作；
（二）投资建设公司和土地储备中心单项超过净资产10％或500万元以上的投资；
（三）投资建设公司和土地储备中心单项超过净资产10％或500万元以上的对外担保；
（四）对全资、控股企业以外提供贷款担保和资产抵押；
（五）投资建设公司和土地储备中心及其全资、控股企业的国有产权、股权转让。
事后报告为财务总监对下列事项必须在事后5天内向市财政局报告：
（一）董事、经理、会计人员在经营过程中重大违反财经法律、法规以及公司章程的行为；
（二）市财政局要求报告以及财务总监在实际工作中认为需要报告的其他事项。
第七条 受市政府委托，市财政局负责财务总监的委派和管理工作。财务总监对委派机关负责。在被委派期间，财务总监享受被委派单位副总经理职级，人事工资关系、奖金、福利等在市财政局，所需费用由市财政局负责。市财政局成立专门工作小组，定期沟通情况，了解信息，协调相关事宜，每年对委派的财务总监进行考核，考核结果作为对财务总监继任、奖惩的依据。财务总监每届任期三年，任期届满经过考核合格的可以连任，但必须交流到其他投资建设公司和土地储备中心任职。财务总监的委派坚持必要的回避制度，所委派的人员不得到曾经工作过的投资建设公司和土地储备中心和有其直系亲属担任董事和高级管理职务的公司任职。财务总监在任职期间发生与其职务不相称的行为，一经查实即予免职，并按有关规定严肃查处。投资建设公司和土地储备中心应协助财务总监履行职责，并提供必要的工作条件，积极配合财务总监做好相关工作。
第八条 本办法由市财政局负责解释。
中国工商银行办公室关于印发中国工商银行牡丹专用卡业务管理暂行办法的通知
中国工商银行办公室
中国工商银行办公室关于印发中国工商银行牡丹专用卡业务管理暂行办法的通知
1993年8月31日，中国工商银行办公室
各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行：
为加强对牡丹卡业务中的专用卡业务的管理，使之达到规范化的要求，总行制定了《中国工商银行牡丹专用卡业务管理暂行办法》，现印发给你们，并就有关问题通知如下：
一、专用卡的发行，可以统一特约单位收款方法，巩固牡丹卡市场，有一定的经济效益。但专用卡与牡丹卡相比，其功能、使用范围、发展潜力等，均不如牡丹卡优势大。因此，各行对凡能用牡丹卡处理的业务，不要用专用卡代替，切忌只顾完成考核指标，不顾发卡质量的做法。
二、专用卡业务管理暂行办法自1993年12月1日起实施，凡办理专用卡业务的机构，都要严格执行。发行专用卡的二级分行，要比照牡丹卡的有关办法，抓紧制定实施细则并报管辖行备案。
三、各行要认真统计现有专用卡的数量，做好换卡准备，并提前修改、测试计算机帐务处理程序和打卡程序，做好内外部经办业务人员的培训工作。管辖分行负责制定辖内业务发展规划和印制有关业务量统计表。
四、专用卡的卡片正在设计中，预计11月中旬可以到货，届时各行可向总行定货。
各行在执行本办法过程中的情况和问题，请随报总行信用卡部。
附：中国工商银行牡丹专用卡业务管理暂行办法
第一条 为使牡丹专用卡（以下简称专用卡）业务规范化，促进该项业务健康发展，特制定本办法。
第二条 专用卡是用于交纳公用事业费和办理专项商品交易及劳务供应的信用结算工具。专用卡只能在指定的区域和特定的行业使用，不得在储蓄所支取现金或在非专用卡特约单位购物、消费。
第三条 已开办牡丹卡业务的分行，方可办理专用卡业务。办理专用卡业务要处理好牡丹卡和专用卡的关系，要按照以牡丹卡为主，专用卡为辅的原则，大力发展牡丹卡业务，灵活开展专用卡业务，使其相互促进，共同发展。
第四条 专用卡的卡片由总行统一设计、制做，各行必须使用统一版面的专用卡，不得以打洞或剪角的牡丹卡代替专用卡使用。
第五条 各行必须认真按照总行规定的专用卡凸字格式打卡。专用卡的凸字格式及其代表内容见附件一。专用卡背面签名条左端应注明使用地和受理行业（单位）名称。专用卡磁道的数据内容，除主帐号后十六位为专用卡卡号外，其它内容均按照总行发布的金融交易卡标准的有关规定写磁。
第六条 办理专用卡业务的分行，应参照牡丹信用卡章程和有关业务管理规定，结合当地具体情况，制定专用卡发行、管理办法和专用卡的受理、使用规则。专用卡业务所使用的会计科目和会计核算手续与牡丹卡业务相同。
第七条 发展专用卡持卡人，应本着领卡自愿的原则，不得采用任何不正当的手段，强行推广使用专用卡。专用卡的特约单位，必须受理牡丹卡。
第八条 专用卡纳入牡丹卡业务发展计划，并按照《牡丹卡业务考核办法》进行考核。各行除应按月将专用卡的业务量、发卡数量等并入“牡丹卡业务状况月报表”上报总行外，还应按年上报“专用卡业务状况年报表”（略）。
第九条 本办法由中国工商银行总行制定，解释和修改亦同。
第十条 本办法自1993年12月1日起实行。
附：
牡丹专用卡凸字标准
第一行 8888 8 ＊＊＊ ＊ ＊ ＊＊ ＊＊ ＊ ＊
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ａ ｂ ｃ ｄ ｅ ｆ
第二行 ＊＊＊ ＊＊／＊＊ ＊＊
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ｇ ｈ ｉ
第三行 ＭＲ或ＭＳ ＊＊＊＊ ＊＊＊ ＊＊＊＊
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ｊ Ｋ
第四行 ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
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Ｉ
ａ．专用卡代码；
ｂ．发卡机构全国联行行号后4位；
ｃ．卡类：0为单位金卡，1至6为个人普通卡，7为单位普通卡，8为个人金卡；
ｄ．持卡人帐号，即发卡顺序号；
ｅ．卡序号，同一帐户的卡序号均应从0开始，最大不得超过9；
ｆ．校验位，校验位计算方法为“2121”；
ｇ．分辖行号或同城票据交换号；
ｈ．有效期限，前为月份，后为年份；
ｉ．专用行业代码：
01 铁路
02 民航
03 港务、码头
04 邮电
05 公路、交通运输
06 公用事业单位
07--99由各行自行安排，此两位代码亦可以省略；
ｊ．持卡人性别代码；
ｋ．持卡人姓名的汉语拼音；
ｌ．单位在开户行的帐号，在发卡机构开户的不得有此帐号；
专用卡的打卡格式（尺寸）与牡丹ＶＩＳＡ卡相同。
